1樓：匿名使用者
這個沒有什麼規定，關鍵是要怎麼好與會計對賬就可以啦，像我們公司一般是根據出納的編號來做賬的，這樣與他對賬的時候相當方便
2樓：
出納記賬以實際收錢或付錢日期為準
3樓：李寧旅遊專家
回答您好，很高興為您解答，1、正確建立新賬。不論是新接出納工作，還是老出納人員，年初建立新賬時應將上年年終餘額過入「餘賬」欄，不得先過入「發生額」欄，再過入「餘額欄」。
2、序時記賬。現金日記賬與銀行存款日記賬，必須按發生業務的時間先後順序登記，並要求逐筆記錄，按日結記當天發生額及其餘額，與庫存現金數進行核對，看是否賬款相符。
3、正確更正錯賬。記錯賬或結錯賬是常有的事。會計制度歷來規定，財會人員要按正確的方法改正錯賬，不准就字塗改或個別數字塗改，不准挖、補、刮、擦，更不准用消字靈褪色塗改。
4、正確選用賬本。由於現金出納登記簿與銀行存款日記賬均屬日記賬，所以必須用訂本賬冊，而不得用活頁賬。訂本賬的賬頁數固定、頁碼事先印在賬頁上，如記賬時形成隔頁、跳行，應劃紅叉或紅線登出，並用紅字寫上「此頁空白」、「此行空白」等字樣，不准將賬頁撕掉。
5、正確對賬。每日結完現金日記賬後，將餘額與庫存現金結存數進行核對，以求賬款相符。單位、企業的會計賬一般要求日清月結，當會計結完賬後，出納員應主動報出現金結存數與會計員對賬。
出納員還必須經常與銀行對清存款專案，使單位存款日記賬與「銀行存款」科目對賬單的餘額保持一致。
記帳之前要填寫那個記帳憑證對吧，
你把上面的內容放在現金日記帳的摘要裡，
比如有一筆是支出， 購買辦公用品100.00
在現金日記帳的摘要處就寫上：辦公用品，
填在支出項就行了。現金日記帳一般支出很多，
如果有收入，也這樣寫，或者寫的簡化一點。
現金日記帳是個帳本，一般有收入、支出、結餘三欄，又稱三欄式現金日記帳，是根據記帳憑證逐日逐筆順次登記的；記帳憑證是根據我們日常業務發生時收到的發票、收據等原始憑證的性質，用以填製會計分錄的憑證紙，分為借方和貸方，按照會計實質填寫，有借必有貸，借貸必相等。比如，10月27日，收到某人經領導審批後的餐費發票2000元，報銷給某人現金2000元，
先根據發票填製記帳憑證，借：管理費用 2000
貸：現金 2000
編制憑證號碼（如001），再據此登記現金日記帳，填寫日期、憑證號、摘要，在對應的支出欄寫2000即可。
發生的業務只設現金和銀行存款兩個往來賬項，日清日結。
在賬頁先開設現金賬頁，填上期初餘額，然後填寫發生的業務金額，根據發生時間逐筆登記，餘額處填寫發生業務後的餘額，每日發生的業務都要結出餘額，銀行存款也是一樣。如果是出納，記自己的每日流水賬，根據每**銷的憑證及時記錄發生額並結出當日餘額，編號是出納自己根據憑證的先後編的。
提問新手出納怎樣電腦記賬
沒經驗可以做出納嗎
回答1、匯出日記賬**
在出納軟體中開啟現金日記賬，在工具欄的匯出匯出按鈕可以匯出excel格式的日記賬**，
2、匯出日記賬賬簿
在現金日記賬列表介面，點選「檢視賬簿」可以進入現金賬簿介面，現金賬簿中點選「匯出為excel」，
3、列印銀行日記賬憑證和日記賬列表
在銀行日記賬介面，在工具欄的列印按鈕下選擇「列印憑證」和「日記賬列表列印」可以列印當前列表的一條具體憑證資訊和列表憑證資訊，
4、列印銀行賬簿
在日記賬列表介面點選「檢視賬簿」，進入銀行賬簿介面，在銀行賬簿介面，點選列印按鈕下的列印可以直接把當前銀行賬簿資訊進行列印出來。
沒經驗需要學習呢親
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4樓：楊
每個單位的鬥毆不一樣，你可以直接寫10月工資或者是其他的什麼都可以，只要自己分得清，會計看的懂就可以
5樓：萌喬巴醬
根據每個公司的不同。一般是從1號到30號。乙個月乙個月的記賬的。依照公司的規定。每個公司都不太相同
6樓：匿名使用者
一般的話是乙個月乙個月的記賬的，也就是說一般的都是從本月1號到30（31）號記賬的
出納如何記賬？
7樓：恆企教育
登記現金日記賬(亦稱現金出納登記簿)與銀行存款日記賬，是出納員的重要工作，一定要認真仔細才行。應像要求會計員記賬一樣，出納員也必須按規定記好賬、結好賬、對好賬。 學習之前先來做乙個小測試吧點選測試我合不合適學會計
8樓：過鷺人
出納如何填寫現金日記賬：記帳之前要填寫那個記帳憑證對吧，你把上面的內容放在現金日記帳的摘要裡，
比如有一筆是支出， 購買辦公用品100.00在現金日記帳的摘要處就寫上：辦公用品，
填在支出項就行了。現金日記帳一般支出很多，如果有收入，也這樣寫，或者寫的簡化一點。
現金日記帳是個帳本，一般有收入、支出、結餘三欄，又稱三欄式現金日記帳，是根據記帳憑證逐日逐筆順次登記的；記帳憑證是根據我們日常業務發生時收到的發票、收據等原始憑證的性質，用以填製會計分錄的憑證紙，分為借方和貸方，按照會計實質填寫，有借必有貸，借貸必相等。比如，10月27日，收到某人經領導審批後的餐費發票2000元，報銷給某人現金2000元，
先根據發票填製記帳憑證，借：管理費用 2000貸：現金 2000
編制憑證號碼（如001），再據此登記現金日記帳，填寫日期、憑證號、摘要，在對應的支出欄寫2000即可。
發生的業務只設現金和銀行存款兩個往來賬項，日清日結。
在賬頁先開設現金賬頁，填上期初餘額，然後填寫發生的業務金額，根據發生時間逐筆登記，餘額處填寫發生業務後的餘額，每日發生的業務都要結出餘額，銀行存款也是一樣。如果是出納，記自己的每日流水賬，根據每**銷的憑證及時記錄發生額並結出當日餘額，編號是出納自己根據憑證的先後編的。
9樓：全說商業
很多年前我剛開始創業的時候，公司都是記流水賬。主要是覺得公司太小，人員也不多，再加上反正都是自己的公司，肉爛了也在鍋裡，所以覺得沒必要在記賬上花太多精力。後來遇到一幫中山大學學財會的學生，他們建議我為公司專門開發一款財務記賬軟體，也不知道為
10樓：小女子
日期就填寫付款收款的日期，編號填寫會計出的憑證號，摘要填寫收付款的內容，借方表示增加，貸方表示減少，餘額就是餘額了。
11樓：霸氣含笑飲砒霜
1、出納記的是現金日記賬和銀行存款日記賬，日記賬是逐日逐筆序時登記的，其登賬依據是會計編制的記賬憑證中涉及現金和銀行存款收付的，或者依據現金和銀行存款的原始憑證登記。日記賬的主要作用是反映每日收入數、支出數以及餘額；方便每日和實際的庫存現金核對；定期和銀行對賬單核對；定期和總賬核對。 2、會計記的是現金和銀行存款總賬。
不能因為出納記了日記賬而不記現金和銀行存款的總賬了。關於總賬的登記依據，要依照所採用的賬務處理程式而定。若採用記賬憑證賬務處理程式，則總賬的登記依據為收、付、轉記賬憑證，或者通用的記賬憑證；若採用彙總記賬憑證賬務處理程式，則總賬的登記依據為彙總的收、付、轉憑證；若採用科目彙總表賬務處理程式，則總賬的登記依據為科目彙總表。
3、建議你多看看《基礎會計》。
12樓：優財智業（北京）科技發展****
出納的工作流程如下：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程式
失誤防範及糾正程式
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。 多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。 不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。 若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以排程資金。 每日下班之前填製結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。 每日下班後賬務章交總經理處。
報銷審核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。 若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。 若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。
出納如何記賬？
13樓：過鷺人
出納如何填寫現金日記賬：記帳之前要填寫那個記帳憑證對吧，你把上面的內容放在現金日記帳的摘要裡，
比如有一筆是支出， 購買辦公用品100.00在現金日記帳的摘要處就寫上：辦公用品，
填在支出項就行了。現金日記帳一般支出很多，如果有收入，也這樣寫，或者寫的簡化一點。
現金日記帳是個帳本，一般有收入、支出、結餘三欄，又稱三欄式現金日記帳，是根據記帳憑證逐日逐筆順次登記的；記帳憑證是根據我們日常業務發生時收到的發票、收據等原始憑證的性質，用以填製會計分錄的憑證紙，分為借方和貸方，按照會計實質填寫，有借必有貸，借貸必相等。比如，10月27日，收到某人經領導審批後的餐費發票2000元，報銷給某人現金2000元，
先根據發票填製記帳憑證，借：管理費用 2000貸：現金 2000
編制憑證號碼（如001），再據此登記現金日記帳，填寫日期、憑證號、摘要，在對應的支出欄寫2000即可。
發生的業務只設現金和銀行存款兩個往來賬項，日清日結。
在賬頁先開設現金賬頁，填上期初餘額，然後填寫發生的業務金額，根據發生時間逐筆登記，餘額處填寫發生業務後的餘額，每日發生的業務都要結出餘額，銀行存款也是一樣。如果是出納，記自己的每日流水賬，根據每**銷的憑證及時記錄發生額並結出當日餘額，編號是出納自己根據憑證的先後編的。
出納的記賬憑證如何正確的編號有助於查賬
追問 跟現金有關的憑證都放在一起給會計嗎？像有的增值稅發票怎麼作為憑證編號記錄呢？有的支付的現金寫的費用報銷單，後面著憑證那種也一樣的編號？就是現金付款憑證跟費用報銷單跟收到的發票都放在一起作編號嗎？回答 請仔細看我寫的東西，如果你做過憑證很容易理解。追問 其實我收到的那些都是原始票據，月末給會計做...
出納做的記賬憑證的例子急需
不同的單位,出納崗位做的不一樣的,一般來說出納要編涉及現金及銀行的收付款憑證的.看一下收付款憑證的格式就知道了,不難的。轉帳憑證一般是會計做的。看具體公司對出納職務和工作範圍的要求，出納很容易學的，不必擔心，憑證要學也很簡單，看看以前年度憑證就能搞定，向會計請教，多幹點活有好處。新華書店會計實務的書...
我是名出納。我也會會計的啟憑證，也會記賬。就是不會報表和稅那塊。我還想做會計。怎樣才能鍛鍊出來
建議好好學習稅法和系統學習會計實務 幹會計需要有會計證，考會計證有專門的教材，也可以看看，財政局會計科有賣。不過知識太淺了。為考證而學，實用價值不大。首先背熟。不理解也要背下來，然後逐一琢磨，理解。背熟會計科目核算內容，參照有關分錄，盡量多思考為什麼這樣做。在實踐中積累經驗，多參加審計 查帳之類的工...
代收的費用如何記賬，代理記賬費用如何入賬
代收的費用的記賬方法是 1 代收時 借 現金 銀行存款 貸 其他應付款 2 代付時 借 其他應付款 貸 現金 銀行存款 3 其他應付款是指企業在商品交易業務以外發生的應付和暫收款項。指企業除應付票據 應付賬款 應付工資 應付利潤等以外的應付 暫收其他單位或個人的款項。代收的費用通過其他應付款核算，自...
記賬憑證如何裝訂，記賬憑證月末是怎樣裝訂的
會計憑證的裝訂程式如下 1 整理記賬憑證，摘掉憑證上的大頭針等，並將記賬憑證按編號順序碼放。2 將記賬憑證彙總表 銀行存款餘額調節表放在最前面，並放上封面 封底。3 在碼放整齊的記賬憑證左上角放一張8 8厘公尺大小的包角紙。包角紙要厚一點，其左邊和上邊與記賬憑證取齊。4 過包角紙上沿距左邊5厘公尺處...