不是本公司的員工的機票可以入賬嗎

1樓：匿名使用者

如果不是為公司的收入，業務，純屬老闆做人情，例如關係戶的費用報銷，那原則上是不得入賬的，如果要入賬，那也是計入營業外支出中。

以非現金資產清償債務的，債務人應按應付債務的賬面價值小於清償債務的非現金資產賬面價值等的差額，記入「營業外支出」科目(債務重組損失)。

以修改其他債務條件進行債務重組的，未來應收金額小於應收債權賬面價值的，首先衝減已計提的壞賬準備，借記「壞賬準備」科目，已計提的壞賬準備不足以衝減的，直接計入當期損益，借記「營業外支出」科目(債務重組損失)，按未來應收金額小於應收債權賬面餘額的差額，貸記「應收賬款」等科目。

企業應通過「營業外支出」科目，核算營業外支出的發生及結轉情況。該科目可按營業外支出專案進行明細核算。

確認處置非流動資產損失時，借記「營業外支出」科目，貸記「固定資產清理」、「無形資產」、「原材料」等科目。

確認盤虧、非常損失計入營業外支出時，借記「營業外支出」科目，貸記「待處理財產損溢」、「庫存現金」等科目。

期末，應將「營業外支出」科目餘額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「營業外支出」科目。結轉後本科目應無餘額。

營業外支出反映企業發生的與其經營活動無直接關係的各項支出，包括處置非流動資產損失、非貨幣性資產交換損失、債務重組損失、盤虧損失、公益性捐贈支出、非常損失等，是企業財務中很重要的乙個指標。

2樓：楊子電影

如果該人員是為公司的業務而發生的相關支出，是可以計入成本費用中的。做好費用計提及攤銷做好每月固定發生的計提業務。

如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。

企業根據定貨合同開具銷售增值稅發票進行銷售，（具體開具操作嚴格按照防偽稅控開票系統進行操作）僅跟發貨出庫單（與發票業務一致）。

開具後計算銷售收入以及銷項情況，（防偽開票系統自動生產資料）及時作記賬憑證，登記銷售收入明細賬以及往來賬款明細賬，為老闆提供及時、準確的銷售資料以及往來賬款**情況。

3樓：綠水青山

不是本公司的員工的機票，是否可以入賬，要視具體情況而定：

如果該人員是為公司的業務而發生的相關支出，是可以計入成本,費用中的。

如果不是為你公司的經營管理活動發生的支出，而純屬老闆做人情，是不得入賬的。

4樓：山東老李

可以，前提是該員工得與本公司有合同關係或者法定關係，依合同或者法定事由入帳。

5樓：溫心丶

一般不可以，除非和公司有其他合作關係！

請問不是本公司的員工所發生的飛機票火車票等費用等計入本公司的差旅費嗎？應該怎麼處理？

6樓：匿名使用者

如果不是本公司的員工的費用，但你必須要入帳時，你可以直接入在招待費用中去！