1樓：天線寶寶
1、企業方面記賬錯誤；
2、銀行方面記賬錯誤；
3、企業沒有收到收款通知；
4、持票人未到銀行辦理轉賬。
解決方法
賬面金額和銀行存款金額往往會有差異， 通常是由於公司或者銀行存在未達賬項造成的，需要編制餘額調節表。由於剛與會計公司交接，應盡快查實，以便與會計公司劃分清楚責任。
另外，以往的調節項差異，可以諮詢給你記賬的會計公司。首先要拿到各開戶銀行餘額對賬單，銀行對賬單和企業銀行日記賬逐筆核對，找出未達賬項，編制銀行餘額調節表，調後的餘額雙方應該一致，但是這並不是說明銀行日記賬沒問題。
還要逐筆把未達賬項落實，看是否有無票支出等。銀行日記賬和銀行對賬單餘額不一致是正常現象，主要看是不是有未達賬項，如果前任未做調整，下點功夫先把未達賬項調整出來。
賬面銀行存款餘額與實際銀行存款出現差額，可能是企業多計或者漏記銀行帳，即企業出現錯誤，也可能是銀行漏記或者多計，即銀行出現時間性差異，這時候就不是企業的錯誤了。編制一張調整憑證，摘要寫：調整**年3月第xx號憑證上寫金額。
2樓：
bcde
bc的記錯賬有點低階，記錯當然不符
d是銀行已收企業未收
e是企業已付銀行未付
最後說a，應收並且沒有辦托收手續，也就是說企業沒記賬，銀行也沒到賬，是不影響銀行餘額的，所以不正確。
3樓：
有兩種情況1:銀行已經入賬而企業未入賬
2：企業已經入賬而銀行未入賬
還有就是記錯帳的情況
4樓：匿名使用者
abcde都有可能。
銀行對賬單和銀行存款日記賬的金額不一致怎麼辦
5樓：高頓教育
企業或是銀行記賬有誤以及未達賬項是可能屬於不符的原因有企業已記賬，銀行未記賬或者銀行已記賬，企業未記賬。造成賬實不符的原因是多方面的：如財產物資保管過程中發生的自然損耗；財產收發過程中由於計量或檢驗不准，造成多收或少收的差錯；由於管理不善、制度不嚴造成的財產損壞、丟失、被盜；在賬簿記錄中發生的重記、漏記、錯記；由於有關憑證未到，形成未達賬項，造成結算雙方賬務不符，以及發生意外災害等。
針對以上情況，應進行以下處理：
（1）現金日記賬面餘額與庫存現金數額不相符採：用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然後再與現金日記賬的賬面餘額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。現金清查後應填寫「現金盤點報告表」並據以調整現金日記賬的賬面記錄。
（2）銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單的餘額不相符：通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：
一是雙方或一方記賬有錯誤；二是存在未達賬項。對於未達賬項，應通過編制銀行存款餘額調節表進行調整。
（3）各項財產物資明細賬餘額與財產物資的實有數額不相符：對各項財產物資的盤點結果，應逐一填製盤存單，並同賬面餘額記錄核對，確認盤盈盤虧數，填製實存賬存對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。
（4）有關債權債務明細賬賬面餘額與對方單位的賬面記錄不相符：一般採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。
對方單位在核對往來款項後將「往來款項對賬單」退回，如果對方單位蓋章表示核對相符；如果對方單位認為往來賬款不相符，需要說明情況。據此，企業可編制「往來款項清查表」，註明核對相符與不相符的款項，對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合併，針對具體情況及時採取措施予以解決。
6樓：鑽誠投資擔保****
銀行日記賬和對賬單餘額不符是由未達賬項造成的，不要調賬，只要做銀行存款餘額調節表，把日記賬和對賬單的餘額調平即可。
具體格式：
銀行存款餘額調節表
企業日記賬餘額 對賬單餘額
加：銀行已收企業未收 加：企業已收銀行未收
減：銀行已付企業未付 減：企業已付銀行未付
調節後餘額： 調節後餘額：
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