1樓:海上明日星辰
償債能力分長期和短期,又分量化(表內因素)和非量化指標(表外因素)。
短期償債能力:流動比率、速動比率、現金流量比率、營運資本等
長期償債能力:資產負債率、長期資本債務率、利息保障倍數等
其他影響短期償債能力的非量化指標因素有:
(1)可動用的銀行貸款指標;
(2)準備很快變現的非流動資產;
(3)償債能力的聲譽。
(4)與擔保有關的或有負債,如果它的數額較大並且可能發生,就應在評價償債能力時給予關注;
(5)經營租賃合同中承諾的付款,很可能是需要償付的義務;
(6)建造合同、長期資產購置合同中的分階段付款,也是一種承諾,應視同需要償還的債務。
其他影響長期償債能力的非量化指標因素有:
(1)當企業的經營租賃量比較大、期限比較長或具有經常性時,就形成了一種長期性融資。
(2)在分析企業長期償債能力時,應根據有關資料判斷擔保責任帶來的潛在長期負債問題。
(3)未決訴訟一旦判決敗訴,便會影響企業的償債能力,因此在評價企業長期償債能力時也要考慮其潛在影響。
2樓:匿名使用者
1.企業主觀還款意願 2.企業還款記錄 3.企業經營收入情況分析是否有經營回款 4.分析流動比率、速動比率、資產負債率、利息保障倍數
銀行調查借款人(自然人和企業法人)還款能力的具體指標?
3樓:匿名使用者
《商業銀行法》第35條規定:「 商業銀行貸款,應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。 」商業銀行為保證及時按量的收回貸款,以確保貸款的安全可靠,在長期的實踐中建立了「三查」、「兩分」制度,即貸前調查、貸中審查、貸後檢查和審貸分離、分級審理。
主要是對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等方面的情況進行嚴格審查。
貸前調查是為了掌握申請貸款人的資產狀況、經營狀況以及償還能力的有無和大小,從而確定是否向其發放貸款。這一階段是發放貸款的前提和關鍵。貸時審查是在貸前調查的基礎上,從貸款的用途來審核貸款是否合理,進一步確認申請貸款人的償還能力以分析的貸款的風險。
並通過審查貸款人的經營狀況和經營潛力以決定貸款數量的多少和期限的長短。貸後審查是前兩各階段的延續和必要補充,其目的主要在於掌握貸款的真實用途,防止貸款被擠占挪用,作到專款專用,並促進貸款人的經營管理以確保貸款本息的按時收回。
4樓:雪
不同銀行間不同貸款對於還款能力考察是不一樣的。
1.對於自然人申請的個人消費類貸款,主要通過核實個人收入證明和銀行流水,對還款能力進行測算,主要通過測算收入支出比,來判斷客戶是否滿足信貸政策。
2.對於以自然人為主體的個人經營性貸款,小微企業貸款貸款,主要通過個**水,企業流水,企業納稅憑證,輔助提供企業報表,對實際用款企業進行還款能力測算。
3.對於以企業法人為主體申請的貸款,主要通過企業財務報表,核算資產負債率,淨現金流量,淨利潤率,來考核企業還款能力情況。
現在**扶持小微企業發展,銀行對於小微企業貸款也研發了各種手續簡單,審批流程快的產品,對於各小微企業主來說,是非常有利的。
申請貸款請通過正規渠道辦理,規避風險。
如何去做企業經營的分析,如何從審計角度分析企業經營風險
一 外部環境分析 企業外部環境是指存在於企業周圍 對企業的經營活動和生存發展構成影響的各種客觀因素與力量,具有可變性 企業不可控制性,對企業影響較大。外部環境因素包括巨集觀及微觀環境因素。巨集觀環境因素有國家的政治經濟政策 產業政策 金融貨幣政策 經濟環境 購買力 商品供給 商品 技術因素 替代可能...
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