1樓：餘湧泉
發票金額與實際支付的金額是相等的。
賬務處理關係如下：
發票做為原始憑據入賬：
借：原材料（或其他科目） 100
貸：應付賬款-x單位 100
支票頭入賬
借：應付賬款-x單位 100
貸：銀行存款 100
收回現金，開出收據做原始憑證入賬
借：庫存現金 10
貸：應付賬款 -x單位 10
2樓：匿名使用者
按實際支付款金額確認發票使用金額。發票是10元，確認費用9元就可。借：經營費用9元，貸現金9元。
3樓：白茹澈
回答親，您好！是可以按照支付金額做賬的，然後發票掛賬的金額要調整一下，另外就是進項也要調整一下，保持和支付一致
提問就是報銷單填實際金額，後面附上金額大於實際金額的發票就可以了嗎？不用填兩份報銷單了是吧
回答是的吶，親。後附發票的金額需要大於等於報銷金額。像費用報銷這種大於的金額，作為報銷的審減即可
提問好的，我們會計還叫另外做乙份賬
回答嗯[耶耶耶]
提問對了員工拿買材料或者業務招待費的發票來報銷，可以直接轉到他私人卡上吧，需要根據發票一筆一筆轉還是轉個總金額就可以
回答這種一般情況下材料是需要對公轉賬的，業務招待費可以轉到私人卡上。但是公司規模較小，員工私人墊付了，領導審批流程完整，轉到私人卡上，也是可以的。
親，另外就是報銷單據填在一筆上面的話，財務是可以一筆打款的。
提問不同型別的都可以填在一張報銷單上嗎
回答可以的
親，對於報銷單的填報要求只是公司內部規定，會計的法規對這方面沒有規定
更多9條
發票金額跟實際支付金額不符，怎麼做賬
4樓：諾諾百科
一、發票金額跟實際支付金額不符，有2種賬務處理方法：
1、發票金額大於實際支付金額的，按實際支付金額入賬。如現金購買100元的辦公用品，發票金額為150元，則會計分錄是：
借：管理費用-辦公費 100
貸：現金 100
2、發票金額小於實際支付金額的，需要籌齊實際支付的發票數額才能入賬。
二、銷售折讓如發生在確認銷售收入之前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認； 已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
5樓：匿名使用者
嚴格的處理，應該是先按1000的發票入賬，然後對方再開具100的紅字發票給你沖銷入賬
實際中如果不能取得紅字發票，那你按900計算的不含稅價入賬，稅額按照1000的計算進項，然後再對100的稅額做進項轉出
6樓：碧波潺潺淼淼
因為增值稅專用發票要抵扣，必須按發票金額入賬1000，支付也按900入賬，差額100掛往來賬。
7樓：百文不如一踐
這種情況屬於銷售折讓，你可以讓對方重新開張900的發票給你，不然對方也要多交稅的。
8樓：素年清月
你就做1000的賬唄,這不影響的,另外的100,你可以在下次貨款中沖掉就好了..
9樓：匿名使用者
應該把4.8元按照付現金處理借：原材料貸：銀行存款 現金4.80
發票金額與實際支付的金額不一樣，賬務上怎樣處理
10樓：
做成現金支付。使用少量的現金掩人耳目，把這少量的電蓋過去掛在應付帳款中。不過掛在應付帳款中，時間長了，確定不必支付了，還得轉到營業外收入中，視為收入，繳納所得稅。
開票方（收款方）優惠，不計零頭，但不願做返利開紅票手續報銷人讓開票方故意多開，以便 報銷時可以虛報賬務處理時，應該按實際付款金額入賬，發票金額大於付款金額的，不受影響。發票金額小於付款金額的，應該補足發票。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。
11樓：匿名使用者
發票金額與實際支付的金額不一樣，賬務上處理有2種方法：
1、發票金額大於實際支付的金額，按實際支付金額確認：
例如現金購買辦公用品100元，發票的金額是200元，會計分錄是：
借：管理費用-辦公費 100
貸：現金
2、發票金額小於實際支付的金額，需要重新找發票，大於或者等於實際支付的金額。
12樓：眾航會計培訓
如果實際支付金額小於發票金額，可以請銷售方註明實際結算金額，並加蓋章印章。
13樓：匿名使用者
最簡單的方法是自己處理了（假如你是小規模納稅人，不考慮進項稅金）：
借：庫存商品（原材料） 5000.27
貸：銀行存款 5000貸：現金 0.27否則就是：
借：庫存商品（原材料） 5000.27
貸：銀行存款 5000貸：應付帳款-某**商 0.27
這樣的做法，以後0.27元如果對方不要了的話，你就要一直留在往來帳上了，年年要抄寫一遍。但現在規定，應付帳款滿3年不付，要轉為營業外收入。
3年後，0.27元要做：
借：應付帳款-某**商 0.27
貸：營業外收入 0.27
所以，我建議你現在就現金支付了拉倒，帳面乾淨。
14樓：匿名使用者
借：應付帳款 0.27
借： 成本 -0.27
發票金額與實際付款金額不符怎麼做賬
15樓：諾諾百科
按實際付款金額做賬。你這種情況屬於銷售折讓，不屬於現金折扣。可以讓銷售方把折扣的金額開具紅字發票入賬。
銷售折讓是指企業因售出商品質量不符合要求等原因而在售價上給予的減讓。企業將商品銷售給買方後，如買方發現商品在質量、規格等方面不符合要求，可能要求賣方在**上給予一定的減讓。
銷售折讓如發生在確認銷售收入之前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認； 已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
銷售折讓是銷售行為在先，購貨方希望售價減讓在後。而且，在通常情況下，銷售折讓發生在銷售收入已經確認之後，因此，銷售折讓發生時，應直接衝減當期商品的銷售收入。
16樓：餘湧泉
1、發票不夠
5000元的發票只能入賬裝置5000元，不能入賬8000元2、付款與裝置入賬金額沒有直接關係，付款只涉及往來3、如果多付或少付，都只能掛往來，這個往來賬要平的話，就需要追發票金額，與實際需要的8000元和付款的一致
分錄：一、根據發票入賬固定資產，並掛往來（假設用應付賬款科目下設定供貨商）
借：固定資產 5000
貸：應付賬款 5000
二、根據銀行回單消往來（如果是現金，則需對方收據）借：應付賬款 5100
貸：銀行存款 5100
三、付清貨款（8000-5100=2900）借：應付賬款 2900
貸：銀行存款 2900
這樣，應付賬款就存在借方餘額2900元，因為沒有發票，這個2900元沒辦法往固定資產科目裡轉
所以需要將餘額2900的發票追回。
17樓：白茹澈
回答親，您好！是可以按照支付金額做賬的，然後發票掛賬的金額要調整一下，另外就是進項也要調整一下，保持和支付一致
提問就是報銷單填實際金額，後面附上金額大於實際金額的發票就可以了嗎？不用填兩份報銷單了是吧
回答是的吶，親。後附發票的金額需要大於等於報銷金額。像費用報銷這種大於的金額，作為報銷的審減即可
提問好的，我們會計還叫另外做乙份賬
回答嗯[耶耶耶]
提問對了員工拿買材料或者業務招待費的發票來報銷，可以直接轉到他私人卡上吧，需要根據發票一筆一筆轉還是轉個總金額就可以
回答這種一般情況下材料是需要對公轉賬的，業務招待費可以轉到私人卡上。但是公司規模較小，員工私人墊付了，領導審批流程完整，轉到私人卡上，也是可以的。
親，另外就是報銷單據填在一筆上面的話，財務是可以一筆打款的。
提問不同型別的都可以填在一張報銷單上嗎
回答可以的
親，對於報銷單的填報要求只是公司內部規定，會計的法規對這方面沒有規定
更多9條
普通增值稅發票上的金額與實際付款金額不符，是不是就代表商家在逃稅？ 20
18樓：匿名使用者
當然，付多少錢開多少票啊，少開肯定逃稅，除非給你的**不含稅，那麼你付款金額是**加稅的錢，這個**之前就和你談好的。
19樓：龍泉
話是不能說太絕，但很可疑。
如果商家是這樣的話，可以向稅務機關舉報。
20樓：匿名使用者
起初你們的關係很融洽。這可能就是熱戀期吧。但是我就不明白你為啥要晾他五天吶？
你也知道女生一開始不喜歡主動。你們做男生的就應該。主動一點。
多給他發資訊。就是呀，人家不理你那你也不能怨誰了。估計人家心裡想給你發個資訊，但是為了面子，人家還得忍著跟你冷戰。
如果你愛他你喜歡他，你就不要涼她。有些東西錯過了就是錯過了。在你跟她道歉的話，人家肯定覺得你倆不合適。
可能人家真的不想失去你，但是他沒辦法說服他自己。所以人家才會偷偷的翻你們年前的動態。這就說明你們真的錯過了，如果你想挽回他，那你就要血本，本要拿出你的真心。
這樣看能不能挽回，但是你指望人家給你發資訊挽留你。概率不大。
實際支付的金額和發票金額不一樣怎麼辦
21樓：匿名使用者
可以做為商業折扣處理，衝減財務費用。
借 財務費用——商業折扣（紅字）
貸 應付帳款（紅字）
22樓：匿名使用者
退回，請對方作廢，再開一張110000的。不然對方帳上也得老趴著一筆10000的應收款。
23樓：
多開的10000元可以用來衝白條啊！
24樓：
maxding說得對
發票金額與實際支付金額不符怎麼做賬
25樓：no思想的慫耗子
按實際付款金額做賬。你這種情況屬於銷售折讓，不屬於現金折扣。可以讓銷售方把折扣的金額開具紅字發票入賬。
銷售折讓是指企業因售出商品質量不符合要求等原因而在售價上給予的減讓。企業將商品銷售給買方後，如買方發現商品在質量、規格等方面不符合要求，可能要求賣方在**上給予一定的減讓。
銷售折讓如發生在確認銷售收入之前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認； 已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
銷售折讓是銷售行為在先，購貨方希望售價減讓在後。而且，在通常情況下，銷售折讓發生在銷售收入已經確認之後，因此，銷售折讓發生時，應直接衝減當期商品的銷售收入。
擴充套件資料
購買方必須取得當地主管稅務機關開具的進貨退出或索取折讓證明單，遞交銷售方，作為銷售方開具紅字（負數）專用發票的合法依據。銷售方在未收到證明單以前，不得開具紅字（負數）專用發票；收到證據單後，根據退回貨物的數量、價款或折讓金額向購買方開具紅字（負數）專用發票。
紅字（負數）專用發票的存根聯、記賬聯作為銷售方扣減當期銷售收入和銷項稅額的憑證，其發票聯、稅款抵扣聯作為購買方扣減庫存商品和進項稅額的憑證。
發票上的金額少於實際支付的金額會計分錄怎麼做
1 增值稅專用發票。衝減當期進項稅額 根據 國家稅務總局關於印發 增值稅專用發票使用規定 的通知 規定 增值稅發票必須按照下列要求開具，票 物相符,票面金額與實際收取的金額相符。開具的專用發票有不符合要求者,不得作為扣稅憑證,購買方有權拒收。國家稅務總局關於平銷行為徵收增值稅問題的通知 國稅發 19...
實際欠款與借條金額不符怎麼起訴，借條金額與實際借款不一致怎麼處理
需要有其他人證物證等證據輔助認定實際欠款與借條的差額。否則借款金額將按照借條標明的金額來認定。如果實際欠款金額與欠條借款金額不符，除非有足夠明確的證據可以證明實際借款金額，那麼應當以借條金額為準。關於借款實際數額與欠條所載明的數額不相符的問題，需要主張該實施一方提出相應證據，足以證明在書寫借條時，因...
發票開紅字發票提示藍票的金額大於紅票的是怎麼回事
第一種情況 紅字資訊表金額稅額與藍字發票金額稅額不一致。第二種情況 企業已對該藍字發票開具過紅字資訊表且在稅局後台已存在。解決方法 第一種情況解決方法 如果紅字資訊表中的金額稅額填寫有誤，開票軟體紅字發票管理 增值稅專票紅心資訊表查詢中修改儲存後重新上傳。應該是紅票金額大於藍票金額才會有提示的，藍票...
千元版的發票最高開票的金額是多少
千元版的發票 不含稅 最高開票的金額是9999.99元，根據 國家稅務總局關於修訂 增值稅專用發票使用規定 的通知 國稅發 2006 156號 規定，專用發票實行最高開票限額管理。最高開票限額，是指單份專用發票開具的銷售額合計數不得達到的上限額度。也就是說，千元版專用發票的銷售額的最高開具限額不超過...
買電單車商家少開發票金額的影響嗎
買電單車時商家少開了發票金額，對車主沒有什麼直接影響，這只是商家想少交些稅，如果少開的金額太多，車主在上牌時也不一定能省多少購置稅，即使以後想把這車再轉賣掉，也不以發票上的金額為參考，所以一般是沒有什麼影響的。不過比如萬一該車萬一發生什麼損失，需要別人賠償時，可能會因發票金額太少而影響賠償金額，但這...