1樓：無名之人
1、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。
2、公司倡導樹立「一盤棋」思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。
3、公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
4、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。
5、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。
6、公司實行「崗薪制」的分配制度，為員工提供收入和福利保證，並隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競爭環境和晉公升機會;公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。
7、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率;提倡厲行節約，反對鋪張浪費;倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。
8、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為，都要加以追究。
公司管理規章制度的作用
1、依法制定的規章制度可以保障企業合法有序地運作，將糾紛降低到最低限度；
2、好的企業規章制度可以保障企業的運作有序化、規範化，降低企業經營運作成本；
3、規章制度可以防止管理的任意性，保護職工的合法權益；對職工來講服從規章制度，比服從主管任意性的指揮更易於接受，制定和實施合理的規章制度能滿足職工公平感的需要；
4、優秀的規章制度通過合理的設定權利義務責任，使職工能**到自己的行為和努力的後果，激勵員工為企業的目標和使命努力奮鬥；
5、良好的規則制度為企業節約大量的人力物力為企業的正常執行提供保障。
2樓：匿名使用者
要根據企業自身發展情況訂制度，大家共同執行，建議最好自己寫，制度是你公司的文化之一啊。
希望採納
3樓：廉從戎
沒有規矩不成方圓小公司也要定理一定的規章制度這樣才能使公司更好的執行
4樓：接瓊嵐
你的我們
是啊這麼不知道
怎樣建立中小企業內部控制制度
5樓：匿名使用者
上海某製藥公司企業內部控制制度
6樓：匿名使用者
加強中小企業內部控制建設的方法
（一）提高企業全體員工對內部控制的認識
企業內部控制不僅僅涉及會計，它貫穿於整個企業的生產經營管理全過程，包括採購、生產經營、銷售、財務管理、研究開發、人力資源等各個方面。因此企業的控制環境是由企業全體職工造就的，包括企業的領導、會計人員和所有員工。
1.提高中小型企業領導的管理素質
企業內部控制環境主要是企業的管理者所造就。內部控制是否有效，與企業領導是否重視、是否帶頭執行有很大的關係。提高企業領導管理水平和管理思想，使他們認識到建立內部控制制度的重要性和必要性，是中小型企業內部控制制度得以正常發揮應有作用的關鍵。
要使企業領導明白，正是這種讓他們自己感到辦起事、花起錢不再那麼順手的制度體系，使得企業財務和經營決策人在行使權力時多了乙份制約、多了乙份提醒、多了一道程式，才使企業資產多了乙份安全、企業經營決策多了乙份謹慎，從而使企業經營少了乙份風險，企業目標的實現多了乙份保障。
2.大力提高財會人員的業務技能和內部控制知識水平
作為企業會計控制的主體，會計人員業務素質和內控知識的高低尤為重要。針對目前中小型企業財會人員存在專業技術水平普遍偏低、會計基礎工作不規範、所披露會計資訊不能真實反映企業財務狀況和經營成果等狀況，應從加強年度性會計資格認證制度管理上抓起，促進中小企業會計人員學習會計知識和會計法規，提高業務水平。而內部控制知識應作為會計人員繼續教育的必學內容，列入會計專業技術資格和各級職稱考試之中，從而使內部控制制度逐步深入到中小型企業會計人員的心中。
3.加強全體員工道德修養和內部控制制度教育
企業內部控制應當建立在共同的倫理道德規範的基礎上，只有當企業中的每乙個員工目標明確，觀念趨同，內部控制才能更有實效。企業應定期對職工進行內控知識的教育，使每乙個員工都有企業再小都應在內部控制制度的約束下開展經營活動的觀念；使每乙個企業員工都要有內部控制制度的概念和意識，知道自己的一舉一動都要受到內部控制制度的牽制和約束。
只有將內部控制制度作為企業發展的一劑良藥在中小型企業內深入人心，建立起良好的內控執行環境，才能使廣大中小企業在內控的保護下健康、茁壯成長。
（二）在中小型企業中建立起行之有效的內部控制制度
1.結合實際，注意構建內控制度的成本收益問題
任何控制都要會發生一定的費用，同時，任何控制由於糾正了組織活動中存在的偏差，都會帶來一定的收益。從經濟角度分析，只有當內控帶來的收益大於它所發生的費用成本時，才是值得的。中小企業因規模大小不同，在控制系統上所能承擔的費用也不一樣。
它們不同於大型企業需要構建乙個龐大複雜的控制系統，而是只需要乙個簡單的控制系統就可以較好地發揮控制作用。因此，應在實踐中逐步探尋乙個內控效果與內控成本的合理結構比例。
2.著重解決企業內不相容職務分離的問題
不相容職務指集中於一人辦理時發生差錯的可能性就會增加的兩項或幾項職務。不相容職務分離指對不相容職務分別由不同部門或人員來辦理。如前所述，中小企業因其規模和人員數目的特殊性，無法做到專職專人負責，所以加強不相容職務分離控制，增加崗位設定的牽制性就顯得尤為重要。
例如：明確出納人員不得兼任審核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作；企業財務專用章與法人代表私章由不同人員管理，財務專用章與銀行支票應由會計、出納人員分別保管；明確記賬人員與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員的職責許可權，使之相互分離、相互制約；在一般情況下處理每項經濟業務全過程或者在全過程的某幾個重要環節都規定要兩個或者兩個以上部門、兩個或兩個以上工作人員分工負責，起到互相制約的作用。
3.強化對內部控制制度實施情況的檢查與考核，並建立有效的激勵機制
為了保證企業內部控制制度能有效地發揮作用，並使之不斷地得到完善，企業必須定期對內部控制制度的執**況進行檢查與考核，看企業內部控制制度是否得到有效遵循，執行中有何成績，出現了什麼問題，為什麼某項內部控制制度不能執行或不完全執行，估計可能產生或已經造成什麼後果。對於嚴格執行內部控制制度的，給予精神鼓勵和物質獎勵；對於違規違章的，堅決給予行政處分和經濟處罰，並與職務公升降掛鉤。只有做到壓力與動力相結合，才能最終達到內部控制的目的。
4.利用外部監督、中介組織的監督，完善中小企業內部控制體系
財政、稅務、審計等部門要合理分工，建立崗位責任制，加強對企業內部控制的了解、檢查與監督，並注意加強彼此間的資訊交流，定期互通情報，形成有效的監督合力，加大執法力度，督促中小企業嚴格執行內部控制制度。
中小企業可以通過會計師事務所作為中介組織在執業中對其內部控制進行的符合性測試而產生的工作結果，了解自己內部控制中的不足，藉此機會獲得改進內部控制的機會。
（三）從內部控制的目標出發，加強對會計資訊、資產和經營活動三方面的控制力度
1.「不做假賬」是解決會計資訊失真問題的根本途徑
針對愈演愈烈的全國範圍內做假賬成風、會計資訊失真的現象，朱鎔基2004年4月16日在考察上海國家會計學院時指出：實行社會主義市場經濟，需制定「遊戲規則」並按「遊戲規則」辦事，需培養大批高素質的會計人才。「不做假賬」是每個會計人員最基本的職業道德和行為準則。
在加強會計人員的專業技術水平和內部控制知識教育的同時，也要加強廣大會計人員的思想道德教育。會計道德自律是靠理念、傳統和教育的力量來維繫的。要是使企業內部控制制度能夠得以落實，還必須依靠會計道德自律的力量。
企業內部控制制度落實好壞與否，重要的還取決於會計道德自律水準的高低。從此意義上說，逐步提高整個會計隊伍的道德水準是實現「不做假賬」、會計資訊真實有效目標的根本保證，也是執行企業內部控制制度的重要保證。
2.建立健全的資產安全完整維護體系
針對中小型企業在資產管理方面所暴露的幾點弊病，應採取行之有效的控制手段。（1）努力提高資金的使用效率。資金作為企業營運的基礎是企業財務管理的重要內容。
把握資金的來龍去脈，對資金進行合理的分配與運用，對資金的調撥進行嚴密的許可權控制，從而減少資金的流失。中小企業特別要注意對庫存現金的控制：核定庫存現金限額、不得坐支現金、做到日清日結、嚴防白條抵庫。
（2）加強對應收賬款的管理。加強應收賬款管理是解決現今中小企業陷入的流動資金緊缺困境的重要措施，是提高資金運用率的最直接、最有效的手段。企業應對賒銷客戶的信用進行等級評定，定期核定應收賬款，制定相應的應收賬款催收制度，即根據應收賬款的賬齡做賬齡分析，並根據合同等建立一系列的與工資獎金掛鉤的催款措施，盡快縮短收回賬款的時間，防止發生壞賬。
對已經取得確鑿證據後確認的死賬、呆賬，進行妥善安穩的會計處理。（3）加強對存貨的管理。盡可能壓縮過時的存貨物資，避免大量存貨積壓在庫、資金呆滯，並以科學的方法來確保存貨資金的最佳結構。
（4）滅絕重錢不重物的錯誤思想，加強對各類財產物資的管理。建立健全財產物資管理的內部控制制度，在物資採購、領用、銷售及樣品管理上建立規範的操作程式，堵住漏洞，維護安全。物資保管員應定期與會計對賬以保證賬、卡、物相符，以便對出現的差錯進行及時正確的處理。
對財產的管理與記錄必須遵循不相容職務分離原則，以形成有力的內部牽制，決不能把資產管理、記錄、檢查核對交由乙個人來做。定期檢查盤點財產，督促管理人員和記錄人員保持警戒而不至於疏忽。
3.加強企業經營活動的合規、合法、有效性控制
加強合規、合法性控制即是確保企業應遵循國家有關財經法律、法規的要求，保證每一項經濟業務活動都能夠在合規、合法的狀態下開展。加強企業經營活動的有效性控制即是在合規、合法的前提下，確保企業的經營決策、計畫能達到預定的目標，能增加企業的經濟效益和發展動力，逐步擺脫年年虧損的困境。中小型企業作為推動社會經濟發展的主要生力軍，有著旺盛的生命力和不可預料的發展潛力。
隨著我國加入wto和改革開放的深入，我國中小型企業將面臨史無前例的挑戰。內部控制制度作為企業發展和進步的生命線，是確保企業在當今競爭激烈的經濟浪潮中立穩腳跟的鎮海神針。希望更多的中小型企業能夠意識到內部控制制度的不可或缺性，不斷建立完善企業的內部控制體系，讓內部控制制度為社會主義市場經濟更加健康有序的發展保駕護航。